Factoring

Hva er factoring?

Factoring er en finansieringsmåte der en bank eller et factoringselskap betaler deg for fakturaene dine med én gang, i stedet for at du må vente til kundene faktisk betaler. Som oftest får du rundt 80–90 % av fakturabeløpet umiddelbart (en slags forskuddsbetaling), og resten blir utbetalt når kunden har betalt fakturaen i sin helhet.

Hvorfor er dette nyttig?

Mange bedrifter som selger varer eller tjenester til andre bedrifter (B2B), kan oppleve at kundene ikke betaler før om 30, 60 eller 90 dager. Factoring sørger for at du slipper å vente så lenge på pengene.

Et hverdagslig eksempel

La oss si at du har solgt mobildeksler til en butikk for 5 000 kroner. Butikken har 30 dagers betalingsfrist. Dersom du velger factoring, kan factoringselskapet (for eksempel en bank) betale deg 80 % av 5 000 kroner – altså 4 000 kroner – ganske raskt. Når kunden til slutt betaler hele beløpet på 5 000 kroner, går den summen direkte til factoringselskapet, som så overfører de resterende 1 000 kronene minus en liten avgift.

Hvordan fungerer factoring i praksis?

Du sender faktura til kunden, akkurat som vanlig.
Du sender samtidig en kopi av fakturaen til factoringselskapet.
Factoringselskapet sjekker fakturaen og betaler deg en stor del av beløpet med én gang.
Factoringselskapet følger opp kunden og driver eventuelt innkreving om kunden betaler sent.
Når kunden betaler den fulle summen, får du resten av pengene – minus factoringselskapets gebyr.

Noen factoringselskaper tilbyr også å overta hele risikoen (såkalt “non-recourse factoring”). Det betyr at hvis kunden aldri betaler, er det ikke du som sitter igjen med tapet. Ofte koster en slik tjeneste litt mer, men det kan spare deg for bekymring.

Forskjellen mellom factoring og fakturasalg

Factoring: Du har gjerne en fast avtale som omfatter alle (eller de fleste) fakturaene dine. Factoringselskapet håndterer fakturering, purringer og eventuelle inkassosaker.
Fakturasalg: Her selger du enkeltstående fakturaer ved behov. Du bestemmer hvilke du vil selge, og får pengene umiddelbart for de valgte fakturaene.

Begge løsningene gir deg raskere tilgang til penger, men factoring er gjerne en mer “helhetlig” løsning.

Vanlige misforståelser

“Factoring er bare for store bedrifter”: Nei, selv små, nystartede bedrifter kan bruke factoring hvis de har betalende kunder og ønsker jevnere pengestrøm.
“Jeg mister helt kontrollen”: Du kan miste noe oversikt, ettersom factoringselskapet ofte tar over deler av oppfølgingen. Likevel kan du vanligvis logge deg inn i factoringselskapets nettportal for å få full status.
“Det er veldig dyrt”: Kostnaden varierer, og det er lurt å sjekke hva factoringselskapet tar i gebyr. Mange synes likevel at det er verdt prisen for å slippe lang ventetid og risiko for at kundene ikke betaler.

Når bør du vurdere factoring?

Hvis du selger til andre bedrifter (B2B) og får lange betalingsfrister.
Hvis du trenger penger raskt for å betale leverandører, lønn eller investere i vekst.
Hvis du ikke vil bruke mye tid på purringer og innkreving.
Hvis du aksepterer at det koster litt i form av gebyrer, og at factoringselskapet kan stille visse krav (for eksempel at kundene dine har god betalingshistorikk).

Fordeler og ulemper

Fordeler

Bedre likviditet: Du får raskere tilgang til penger.
Mindre administrasjon: Factoringselskapet tar seg av mye av innkrevingsjobben.
Mindre risiko: Ved “non-recourse factoring” tar factoringselskapet tapet hvis kunden ikke betaler.

Ulemper

Det koster: Du mister en del av fakturabeløpet i gebyrer og renter.
Mindre oversikt: Noen savner en “hands-on”-følelse i egen økonomi når et annet selskap tar over faktureringen.
Krav fra factoringselskapet: Du må som regel bevise at du har en viss stabilitet og kunder som faktisk betaler.

Oppsummering

Factoring er en smart løsning for bedrifter som trenger pengene sine raskt eller ønsker å slippe å bekymre seg for innkreving. Factoringselskapet (ofte en bank eller et spesialisert selskap) forskutterer størstedelen av fakturabeløpet og tar seg av purringer og eventuelle inkassosaker. Til gjengjeld betaler du et gebyr eller en rente. Husk å vurdere både fordeler og ulemper, og sjekk om betingelsene factoringselskapet setter passer for din bedrift. Slik unngår du unødvendige kostnader og får mest mulig ut av ordningen.